Comment maximiser l’impact de votre don
Un don peut aider à soutenir vos causes préférées et à créer un impact positif. Que vous souhaitiez soutenir les arts, préserver les ressources naturelles, faire progresser la recherche médicale ou aider les enfants défavorisés du monde, donner en retour en dit long sur qui vous êtes et sur les valeurs qui vous sont chères.
Patrimoine Richardson peut vous aider à faire en sorte que votre don complète votre stratégie globale de gestion du patrimoine et appuie la cause d’une manière efficace et durable. Une stratégie de don de bienfaisance peut amplifier l’impact de chaque dollar que vous donnez : elle peut être simple, intelligente et fiscalement avantageuse. N’oubliez pas que vous avez jusqu’au 31 décembre pour profiter des avantages fiscaux de cette année.
Voici quatre façons de multiplier l’impact de votre don généreux :
1. Faire don de titres de placement
En donnant des titres cotés en bourse en nature, vous pouvez éviter de déclencher des gains en capital et des impôts sur ces titres qui ont pris de la valeur. Nous pouvons vous aider à faire parvenir ce don à votre organisation caritative.
2. Créer une fondation par le biais d’un fonds orienté par le donateur
Créer une fondation pour vous et votre famille par le biais d’un fonds orienté par le donateur est simple. Un don au fonds donne lieu à un reçu fiscal immédiat, les fonds sont investis et vous pouvez continuer à suivre les investissements et à orienter les dons vers les causes qui vous tiennent à cœur.
3. Faire don d’une assurance-vie nouvelle ou existante
Si vous faites des dons mensuels ou annuels réguliers, envisagez d’utiliser une assurance-vie à la place. En désignant l’organisme de bienfaisance comme propriétaire et bénéficiaire de votre police d’assurance-vie, les primes que vous versez sont admissibles au reçu fiscal pour don de bienfaisance chaque année et l’organisme de bienfaisance recevra un don substantiel à votre décès.
Avec le temps, l’assurance que vous avez souscrite peut ne plus servir à l’usage auquel elle était destinée. Plutôt que de résilier votre police, envisagez de la donner à un organisme de bienfaisance. Votre reçu fiscal pour don de bienfaisance est égal à la juste valeur marchande de votre police au moment du transfert.
4. Faire un don par testament
Vous pouvez désigner un organisme de bienfaisance ou une fondation comme bénéficiaire dans votre testament et utiliser jusqu’à 100 % du crédit d’impôt dans l’année de votre décès, ce qui représente une augmentation de 33 % du montant des crédits qui pourraient normalement être utilisés au cours d’une année donnée de votre vivant. Le don que vous faites par testament peut constituer un héritage durable.
Vous pouvez également désigner un organisme de bienfaisance comme bénéficiaire de régimes enregistrés, tels qu’un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou un compte d’épargne libre d’impôt (CELI). (Au Québec, cette désignation est facilitée par un legs de bienfaisance dans le testament).
Règles générales :
Afin de promouvoir et d’encourager les dons de bienfaisance, les montants donnés supérieurs à 200 $ peuvent réduire vos impôts de 40 % à 50 % du montant du don.
Conseil : d’un point de vue administratif, l’Agence du revenu du Canada (ARC) permet à l’un ou l’autre des conjoints de déduire un don; il peut s’avérer judicieux de déduire tous les dons dans la déclaration de l’un des conjoints afin de mieux utiliser le crédit d’impôt.
Si vous avez fait des dons de bienfaisance dépassant le plafond annuel, vous pouvez reporter l’excédent et le déduire au cours de l’une des cinq années suivantes, sous réserve des plafonds annuels de dons.
N’oubliez pas : si vous prévoyez faire un don, envisagez de le faire avant le 31 décembre pour bénéficier du crédit d’impôt pour don cette année.
Ce ne sont là que quelques-unes des façons dont nous pouvons vous aider à faire avancer les causes qui vous sont chères et à créer des changements positifs. Veuillez communiquer avec votre conseiller en patrimoine Richardson pour obtenir une copie de notre Guide des dons de bienfaisance et pour en savoir plus sur ces stratégies et d’autres stratégies de dons.
