Comment générer plus de retombées avec vos dons
Les dons de bienfaisance ont toujours constitué un bon moyen de soutenir les causes les plus importantes. C’est aussi un outil de planification successorale et fiscale de plus en plus efficace qui peut vous aider à créer un héritage durable et à renforcer vos valeurs familiales, et qui s’intègre parfaitement dans votre plan patrimonial global.
Une influence croissante
L’influence financière des femmes est en pleine expansion. Les femmes jouent un rôle de plus en plus important dans le secteur de la philanthropie. Nombreuses sont celles qui, à un moment ou à un autre de leur vie, devront prendre des décisions financières les concernant personnellement, que ce soit parce qu’elles voient leurs revenus augmenter, qu’elles reçoivent un héritage ou vivent un divorce, ou encore parce qu’elles sont propriétaires d’une entreprise.
Dans ces cas, elles privilégient souvent une approche personnalisée pour faire des dons, intimement liée à leur expérience personnelle, à leur vision et aux retombées qu’elles souhaitent voir se concrétiser à long terme.
Les femmes choisissent souvent de soutenir des causes qui ont un lien avec leur histoire personnelle, qu’il s’agisse d’un problème de santé ayant touché leur famille, d’une communauté qui a joué un rôle important dans leur passé ou d’une cause souffrant de sous-financement chronique. Le don devient alors pour elles plus qu’une simple transaction : c’est l’expression de leurs valeurs et de leurs croyances.
La place des dons stratégiques dans votre plan patrimonial
Une stratégie de don bien conçue peut vous aider à mieux intégrer vos objectifs philanthropiques dans un plan financier plus large. Vous devez vous poser les questions suivantes :
- Quel montant puis-je donner sans nuire à mes autres objectifs à long terme?
- Dois-je donner maintenant, quand je peux en voir les retombées, ou plus tard, par l’intermédiaire de ma succession?
- Comment puis-je faire participer mes enfants et petits-enfants à la création d’un héritage multigénérationnel?
Pour de nombreuses familles, le processus de planification s’avère tout aussi important que le don lui-même.
Stratégies de don judicieuses
Il existe plusieurs outils efficaces pour maximiser l’impact et l’efficacité fiscale de vos dons :
1. Don de titres à valeur importante
Le don de titres cotés en bourse « en nature » est l’une des stratégies les plus efficaces sur le plan fiscal.
- L’organisme de bienfaisance reçoit la valeur marchande totale des placements.
- Le donateur reçoit un reçu fiscal du même montant.
- Si les titres ont pris de la valeur, l’impôt sur le gain en capital ne s’applique pas.
Le fait de faire le don par l’entremise d’une société peut aussi présenter un avantage. Si une société fait un don de titres cotés en bourse, le gain en capital sur ces titres n’est pas appliqué; cela dit, il est comptabilisé dans le compte de dividendes en capital de la société. Les dividendes, jusqu’à concurrence du montant accumulé dans ce compte théorique, peuvent être distribués aux actionnaires en tant que dividendes en capital libres d’impôt.
2. Création d’un fonds orienté par le donateur (FOD)
Un fonds orienté par le donateur (FOD) est un fonds de dotation (ou un véhicule de donation) ouvert auprès d’un organisme de bienfaisance public indépendant. Vous pouvez le voir comme un compte de placement lié à l’organisme de bienfaisance. C’est comme avoir sa propre fondation caritative privée sans tout le travail qui accompagne ce genre de structure. Un FOD présente plusieurs avantages :
- On peut généralement mettre sur pied un FOD avec une contribution relativement modeste.
- Les fonds peuvent fructifier à l’abri de l’impôt grâce aux placements.
- Les donateurs peuvent choisir la manière dont l’argent est utilisé, pourvu qu’un minimum de 5 % de la valeur du fonds soit distribué chaque année à des organismes de bienfaisance admissibles.
Un FOD représente une solution parfaite pour les personnes qui souhaitent profiter immédiatement d’un avantage fiscal puis prendre leur temps pour choisir les organismes qu’elles veulent soutenir.
3. Fondation privée
Dans le cas des familles disposant d’un patrimoine plus important, la création d’une fondation privée représente une approche à long terme et pratique de la philanthropie. Sachez que cette stratégie s’accompagne généralement d’un processus plus long et plus coûteux : il faut en effet créer une société à but non lucratif et l’enregistrer comme organisme de bienfaisance. Les fondations permettent de :
- bâtir un héritage philanthropique à long terme;
- confier des responsabilités aux membres de la famille;
- définir la mission et les valeurs de votre famille.
Créer un héritage qui reflète vos valeurs
En assurant une planification efficace et en optant pour les bonnes stratégies, vous pouvez faire des dons de bienfaisance une composante importante de votre plan financier. Vous pouvez ainsi soutenir les causes qui vous tiennent à cœur, donner aux générations futures les moyens d’agir et créer un héritage à votre image.
En savoir plus
Vous aimeriez savoir comment intégrer les dons de bienfaisance dans votre plan de gestion de patrimoine? Nous pouvons vous aider à mettre en place une stratégie qui tient compte de vos objectifs et de vos valeurs.
Parlez à un conseiller en placement de Patrimoine Richardson pour obtenir une consultation successorale.
Parlez à vos conseillers juridiques, fiscaux et en placement avant de mettre en œuvre ces stratégies afin de vous assurer qu’elles s’inscrivent dans votre plan patrimonial global.
Contactez votre conseiller de Patrimoine Richardson pour plus d’informations sur les sujets suivants :
Vous avez des questions?
Laissez vos coordonnées ainsi qu’un court message expliquant ce que vous recherchez, et nous communiquerons avec vous sous peu.
